前段時間我司柬埔寨物流專線有報道過：香港銀行開始大規模賬戶清理！而近期又有不少的網友接到銀行通知，表示離岸賬戶將被關閉，業內甚至有傳聞稱11月底之前，絕大部分離岸公司賬戶將被清退！

　　有些企業甚至按照中國香港的要求做了年審，但離岸賬戶照樣被封。

　　這里我們先了解一下CRS的進展。

　　CRS是Common Reporting Standard的英文縮寫，中文翻譯為“統一報告標準”，它是一個對稅收居民金融賬戶信息進行交換的指導準則，目的就是加強全球稅收合作，提高稅收透明度，打擊利用跨境金融賬戶逃避稅。

　　公開披露的信息中，2009-2019年間，全球離岸賬戶數目平均下跌了34%，資產規模達5551億美元。其中，超過2/3賬戶的降低主要歸功于OECD推行的CRS金融賬戶涉稅信息交換的實施。

　　CRS在2017年9月開始第一次交換和2018年9月第二批配對國家之間的涉稅信息交換，共有90多個稅務管轄區之間互換了金融賬戶涉稅信息，其中根據OECD的統計，這90多個稅務管轄區的國家和地區共獲取了4700萬個離岸金融賬戶的信息，涉及資產價值達49000億歐元的賬戶。

　　根據2019年5月OECD世界經合組織官網公布的最新消息，目前加入CRS的150多個國家和地區中，已有93個與中國CRS“配對”成功，幾乎涵括中國高凈值人群心中所有“稅務天堂”，如開曼群島、英屬維京群島、百慕大、巴拿馬、瑞士以及中國香港、新加坡。

　　與中國“配對”之后，會互換稅務信息。你設在“配對”國的金融賬戶，包括個人境外銀行賬戶、離岸公司賬戶、離岸信托賬戶，余額和收入信息幾乎全部傳回中國。

　　隨著2018年-2019年全球范圍內加強反洗錢查處和打擊逃避稅行為，銀行對于離岸賬戶的每筆交易的審核會更加嚴格。于是就出現了這樣的情況：

　　一些有離岸賬戶的外貿人收到海外匯款（特別是從敏感國匯出），需要提交一大堆材料證明交易真實。而銀行需要大量的人力來審核每一筆這樣的匯款，使得效率降低，出口商遲遲拿不到貨款。

　　有些銀行為了規避風險，也不愿意付出這樣的審核成本，于是干脆關停了一大批中小客戶的離岸賬戶。這也是為什么今年以匯豐領頭的眾多香港銀行，為了吸儲取消了很多雜費，比如年費等收費項目，但另一方面仍然在高度監管。

　　如果想保留現有的離岸賬戶不受影響，切記：

　　1. 確保交易背景真實性，盡量保留完整交易單據，以防有需要時提交給銀行審核。

　　2. 避免與敏感、高風險國家進行交易，比如伊朗、朝鮮、敘利亞、古巴、蘇丹、沙特等。

　　3. 采取公對公付款，最好使用一部分L/C以確認貿易身份，盡量減少個人交易。

　　4. 保持賬戶活躍度，超過3個月不活動的賬戶很可能被清理。

　　5. 盡量避免大額資金的急進急出，保持賬戶有一定的存款。

　　6. 確保預留給銀行的通訊地址、手機號碼、常用郵箱有效，及時回復銀行的通知，積極配合銀行調查。

　　7. 不要把賬戶借給朋友收匯或付匯。

　　8. 絕不參與洗錢等非法交易。比如著名的“買家多打一筆錢、幫轉給國內供應商”的外貿騙局，一定不能心懷僥幸去助紂為虐。

　　9. 香港離岸賬戶不做零申報，每年合規報稅、做賬審計。

　　10. 建議多開一個備用帳戶，以免因銀行突然關閉帳戶，新帳戶不能及時到位，期間公司無法收付款。

　　離岸賬戶未來的趨勢一定是越來越難，也請外貿人早做準備！

　　其實今年以來，隨著審查的嚴格，柬埔寨物流專線運輸客服多次反映已經有不少企業遭遇了離岸賬戶的核查。有的甚至沒有收到任何通知就直接被關停了賬戶，直到買家匯錢被退回時，外貿企業才發現。